兴业证券对誉辰智能2025年现场检查情况，含治理内控等
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兴业证券股份有限公司，也就是常说的“兴业证券”又或是“保荐机构” ，它身为深圳市誉辰智能装备股份有限公司，也就是所谓的“誉辰智能”又或是“公司”首次公开招股去登陆科创板上市的持续督导机构 ，按照中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》，也就是 “《保荐办法》”等相关规定 ，针对从誉辰智能 2025年1月1日开始到本次做现场检查这些日子里的时间段，这就是所说的“本持续督导期间”进行了现场检查 。现在要这样报告本次现场检查的情况 ：
一、本次现场检查的基本情况
保荐机构在20 25年，也就是明年，12月22日到24日这个时间段，对誉辰智能开展了现场检查活动，参与其中的人员是尹涵与付林荫俩人，对此进行了相关的活动安排 。
在现场检查进程里，保荐机构依据誉辰智能的实际情形，跟誉辰智能高级管理人员展开访谈 ；当场查看誉辰智能的主要生产经营场地 ；查阅誉辰智能在本持续督导阶段召开的历次股东会、董事会会议的相关资料等 ；查阅在本持续督导期间建立或者修订的公司章程、内控制度文件等 ；查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件 ；了解公司在本持续督导期间出现的关联交易、对外投资 ；查阅公司募集资金台账、募集资金使用凭证、募集资金账户对账单资料等，并且在前述工作的根基上完成了本次现场检查报告。
二、对现场检查事项逐项发表的意见
（一）公司治理和内部控制情况
现场检查人员，查阅了誉辰智能最新的公司章程，查阅了股东会及董事会议事规则，还查阅了其他内部控制的相关制度等，查阅了公司本持续督导期内召开的董事会会议通知，查阅了议案，查阅了决议，查阅了会议记录，并对上述会议召开程检查序是否合法合规予以重点关注。
在此持续督导的期间之内，按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司章程指引》等法律法规的有关规定，公司不再设立监事会，并且由董事会审计委员会去行使《中华人民共和国公司法》所规定的监事会职权。公司将《监事会议事规则》等监事会各项相关制度一同废止，相关规章制度里面、关于监事会的相关条款，也同步做出相应的修订，。
核查意见：
经现场核查，保荐机构认为，在本持续督导期内，公司章程完备、合规，公司治理制度完备、合规。相关制度得到有效执行，股东会决策程序合规，议事规则合规。会议记录完整，董事会决策程序合规，议事规则合规。会议资料保存完好，公司的董事能够按照有关规定的要求履行责任。高级管理人员能够按照有关规定的要求履行责任，内部控制制度得到有效执行。
（二）信息披露情况
持续督导期内，现场开展相关检查工作的人员，对公司所公开披露的文件进行查核，同时去查看誉辰智能的信息披露制度规范情况。
核查意见：
去现场核查之后，保荐机构给出这样的认定结论：在本持续督导的这段时期之内，誉辰智能按照相关规章制度建立起了信息披露管理制度，并且已经对其予以推行工作上的施行标点符号。
公司具有独立性，其与控股股东，存在资金往来情况，和实际控制人，也有资金往来情况，以及与其他关联方间还有资金往来情况 。
在现场的检查人员，查阅了公司那本名为《关联交易管理制度》的文件，实地去查看了公司的生产经营方面的状况，还访谈了公司董事会秘书，以此来了解本期公司独立运作的相关情况，以及公司跟控股股东、实际控制人以及其他关联方之间的交易，还有资金往来方面的情况。
核查意见：
经于现场进行核查，保荐机构由此产生以下看法：在这一持续督导的期间之内，誉辰智能拥有完整的资产，人员、机构、业务以及财务都维持着独立的状态，并不存在关联方以违规的方式占有上市公司资金的这种情形。
（四）募集资金使用情况
现场有检查人员，其访谈了公司董事会秘书，又访谈了财务总监，还实地去查看了募投项目当时的现场建设情况，之后亲自前去银行进行打印募集资金专户对账单这一行为，并且查阅了公司针对募集资金所使用的台账，以及与募集资金使用相关的会议记录，以及公告资料等 。
核查意见：
经过现场进行核查，保荐机构得出这样的看法：誉辰智能募集资金的存放状况以及使用情形，是契合中国证监会以及上海证券交易所的相关规定的，同时也符合公司募集资金管理制度的规定，公司在使用募集资金的时候，已经依照规定履行了相关的决策程序，并且履行了必要的信息披露程序，不存在法律法规所禁止或者违规使用募集资金的那种情况。
本督导期限之内，誉辰智能把募投项目实际的建设状况还有投资进度进行相互结合，在募集资金投资的用途以及投资规模并不会产生变更之时，把募集资金投资项目“中山誉辰自动化设备研发生产基地新建项目”达成预定能够使用状态的日期，从原本规划的2025年12月延迟到了2026年12月。保荐机构提醒上市公司留意募集资金的使用情况以及募投项目的实施进度，去做好募投项目相关的信息披露工作，快捷且充足地揭示相关的风险，切实地保护投资者的利益。
（五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况
进行现场检查的人员，查阅了那家公司的《关联交易管理制度》，还查阅了《对外担保管理制度》以及《对外投资管理制度》，并且同公司的高级管理人员开展了访谈，另外还查阅了董事会会议文件、股东会会议文件，还有企业信用报告以及信息披露文件，以此去了解该公司的关联交易情况，同样也了解对外担保情况，以及重大对外投资等诸般情况。
核查意见：
现场核查过后，保荐机构给出这样的看法：誉辰智能针对关联交易、对外担保以及重大对外投资设计了完善的内部控制制度，在当下这个持续督导的时期之中，誉辰智能不存在违规关联交易的现象，不存在对外担保的情况，也不存在重大对外投资之类的情形。
（六）经营状况
现场检查的人员，查阅了公司的定期报告，还查阅了同行业上市公司的定期报告，也查阅了行业研究报告，并且与公司董事会秘书等相关的人员进行了沟通，借此去了解公司的经营环境，进而去了解公司的经营业绩情况。
2025年1月至9月期间，公司达成了营业收入50937.09万元，与同比相比增长了17.45% ，达成了归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 -10880.90万元，同之前相比，下降幅度是49.04% 。营业收入同比呈现上升态势，主要原因是子公司深圳市嘉洋电池股份有限公司，也就是以下简称为“嘉洋电池”的公司进行了并表 。净利润出现下滑，其主要原因在于，其一，当期验收的设备数量较少，且毛利率处于较低水平；其二，销售费用增加，乃是因为子公司嘉洋电池并入合并报表范围，致使销售人员薪酬、业务推广费等相较于上一时期有所增加；其三，中山基地开始投产以及子公司嘉洋电池并入合并报表范围，使得管理费用大幅增多；其四，本期公司加大了研发投入力度，从而导致研发费用显著增加；其五，公司按照会计政策计提的信用减值损失、资产减值损失较上一年同期有所增加等 。
核查意见：
经在现场进行核查，保荐机构得出这样的认知看法：在这一持续督导的时段范围之内，公司的经营状况呈现出正常的态势，其经营所采用的模式以及所处经营环境均未曾发生重大的改变情况，同时，公司在治理方面以及经营管理的相关状况也处于正常水平。针对公司在2025年1月至9月期间出现的业绩下滑这一状况领域，保荐机构会始终持续地保持关注公司当下的所有经营状况情形发展，并且会尽力督促公司依照既定的规定来如期履行好业绩预告之类涉及信息披露方方面面的义务职责。
（七）保荐人认为应予以现场检查的其他事项
无。
三、上市公司应注意的事项及建议
保荐机构要求公司持续遵循《公司法》《证券法》以及《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规需求，持续不断地使之更为完善上市公司治理结构，及时依据规定履行信息披露义务。严格依照《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一规范运作》以及公司章程等规定，持续且有序地安排募集资金合理使用，结合实际状况有序推进募投项目的建设以及实施，确保募投项目完成并达成预期收益。
四、有没有那种，照着《保荐办法》、上海证券交易所相关规则规定去看，是应当朝着中国证监会、上海证券交易所报告才行的事宜 ？
誉辰智能不存在，根据《保荐办法》等相关规则规定，应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项，在本次现场检查中未被发现。
五、上市公司及其他中介机构的配合情况
于保荐机构此次持续督导现场检查工作进程里，誉辰智能踊跃供给所需文件资料，迅即安排保荐机构与高级管理人员等的有关访谈，给本次现场检查予以了必要支撑。
六、本次现场检查的结论
参与此次现场检查之后，保荐机构持有这样的看法：誉辰智能这家公司，在公司治理当中，在内部控制里面，于信息披露事项上，在独立性范畴内，在跟实际控制人以及其他关联方资金往来这个节点，在募集资金使用环节，在关联交易相关方面，在对外担保有关情况里，于重大对外投资相关之处，还有经营状况这么一整块，是完全吻合中国证监会、上海证券交易所设定的那些有关要求的。
